Analyse
KI-gestützte Analysen: Finanzdaten gezielt nutzen
KI-gestützte Analysen können Schweizer KMU helfen, Muster in ihren Finanzdaten zu erkennen und Abweichungen gezielter zu prüfen. Ihr Nutzen hängt von verlässlichen Daten, klaren Fragestellungen und einer fachlichen Beurteilung der Ergebnisse ab.
Was KI in der Finanzanalyse leisten kann
Künstliche Intelligenz kann Daten aus Buchhaltung, Rechnungsstellung und weiteren betrieblichen Systemen auswerten. Sie kann auffällige Buchungen, Veränderungen bei Zahlungseingängen oder wiederkehrende Kostenmuster sichtbar machen. Solche Hinweise erleichtern es, relevante Fragen für die Unternehmensführung zu erkennen.
Eine Auffälligkeit ist jedoch noch kein Fehler und ein erkanntes Muster erklärt nicht automatisch dessen Ursache. KI-Ergebnisse sollten deshalb als Grundlage für weitere Abklärungen dienen. Entscheidungen brauchen zusätzlich das Wissen über den Betrieb und eine fachliche Prüfung.
- Abweichungen zwischen Budget und tatsächlichen Ergebnissen untersuchen
- Entwicklungen bei offenen Forderungen erkennen
- Kostenstrukturen und Veränderungen im Zeitverlauf prüfen
- Liquiditätsszenarien anhand offengelegter Annahmen erstellen
Datenqualität und Vertraulichkeit sicherstellen
Aussagekräftige Analysen setzen vollständige, aktuelle und einheitlich erfasste Daten voraus. Unterschiedliche Kontierungen, fehlende Belege oder doppelte Einträge können Ergebnisse verzerren. Vor dem Einsatz sollten KMU klären, welche Daten benötigt werden und wer für deren Qualität verantwortlich ist.
Finanz- und Personaldaten gehören nicht ungeprüft in frei zugängliche KI-Dienste. Zu prüfen sind insbesondere Zugriffsrechte, Speicherorte, Löschmöglichkeiten und die vertraglich geregelte Nutzung der Daten durch den Anbieter. Dabei sind die Anforderungen des Schweizer Datenschutzrechts und bestehende Vertraulichkeitspflichten zu berücksichtigen.
- Nur die für den Analysezweck notwendigen Daten verwenden
- Berechtigungen und Verantwortlichkeiten klar festlegen
- Eine mögliche Nutzung der Eingaben zum Modelltraining prüfen
- Datenquellen und Verarbeitungsschritte nachvollziehbar dokumentieren
KI kontrolliert in den Arbeitsalltag integrieren
Ein sinnvoller Einstieg beginnt mit einer klar abgegrenzten Fragestellung. Vorab sollte feststehen, welche Entscheidung die Analyse unterstützen soll und woran sich ihr Nutzen beurteilen lässt. Die Ergebnisse sind mit den zugrunde liegenden Buchhaltungsdaten abzugleichen; Annahmen und Unsicherheiten müssen erkennbar bleiben.
Die Verantwortung bleibt bei den zuständigen Personen im Unternehmen. Treuhandfachpersonen können dabei unterstützen, betriebswirtschaftliche Zusammenhänge einzuordnen und geeignete Kontrollen festzulegen. Für ein Gespräch mit der Crefida & Partner Treuhand AG in Liestal können KMU ihre Fragestellungen, vorhandenen Datenquellen und Anforderungen an die Vertraulichkeit vorbereiten.
- Analysezweck und erwarteten Nutzen festlegen
- Ergebnisse vor ihrer Verwendung fachlich prüfen
- Freigaben für finanzielle Entscheidungen beibehalten
- Aufwand, Qualität und Nutzen regelmässig beurteilen
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